Высокий купон облигации: какой суммы не хватает в простом расчёте?

В учебном описании облигации указан купон, но цена покупки отличается от номинала и есть накопленный купонный доход. Предлагаем составить расчёт денежного потока, не приравнивая купонную ставку к результату инвестора.

Запишите фактическую сумму покупки, расходы, ожидаемые выплаты по условиям и сумму погашения. Для учебного примера используйте вымышленные значения и отдельный сценарий продажи до погашения. Отметьте, какие потоки заданы документами, а какие зависят от предположений о будущем.

Какие поля нужны, чтобы другой участник повторил расчёт? Особенно интересны примеры, где большая купонная ставка соседствует с высокой ценой приобретения. Обсуждение посвящено методике; оценка конкретного эмитента и действующих условий потребует отдельной проверки первичных документов.

Источники для проверки:

Investor.gov — облигации — https://www.investor.gov/introduction-investing/investing-basics/investment-products/bonds-or-fixed-income-products/bonds